Nesrovnalosti
Řídící orgán Regionálního operačního programu Severozápad (dále jen „ŘO“) je odpovědný za řešení nesrovnalostí v souladu s platnou metodikou a legislativou ČR a ES. Řešení nesrovnalostí je v kompetenci Úseku pro řešení nesrovnalostí, který spadá pod Odbor řízení programu. Jeho povinností je evidence vzniklých nesrovnalostí, šetření a hlášení podezření na nesrovnalosti, ve stanovených případech také vymáhání prostředků, dotčených potvrzenou nesrovnalostí a zajištění administrativní agendy Pracovní skupiny pro nesrovnalosti.
Prostřednictvím napojení na síť AFCOS zodpovídá jmenovaný pracovník sítě AFCOS za sledování a hlášení nesrovnalostí Evropskému úřadu pro boj proti podvodům (OLAF).
Dodržování potřebných metodik a legislativního rámce zaručuje hladkou realizaci projektového záměru a průběžné čerpání prostředků z EU pro daný region. Bohužel vždy tomu tak není, protože realizace Regionálního operačního programu Severozápad (ROP SZ) s sebou vedle úspěchu přináší také problémy a komplikace při naplňování projektových záměrů. ŘO se tedy zaměřuje na prevenci a věnuje se především předcházení nesrovnalostem a nabádá příjemce k odpovědnému přístupu v realizaci projektů.
Podezření na nesrovnalost může ŘO nahlásit kterýkoliv externí subjekt, který zjistí či pojme podezření, že k nesrovnalosti došlo, může to být dokonce i žadatel/příjemce sám. V tomto případě se může obrátit na níže uvedené pracovníky ROP SZ nejlépe e-mailem.
Kontakty:
Odbor řízení programu – úsek pro řešení nesrovnalostí
Ing. Iveta Bauerová (specialistka nesrovnalostí) iveta.bauerova@nuts2severozapad.cz
Odbor řízení programu
Mgr. Leo Steiner (vedoucí odboru) leo.steiner@nuts2severozapad.cz
Odbor vnitřních činností – oddělení vnitřních věcí
Mgr. Jan Martinovský (právník) jan.martinovsky@nuts2severozapad.cz
Aktuální stav:
V roce 2011 bylo nahlášeno celkem 66 případů podezření na nesrovnalost. Během tohoto roku došlo k uzavření 39 případů. V řešení tak zůstává 27 případů z roku 2011 a 5 případů z roku 2010.
V roce 2011 byly vydány platební výměry na odvod za porušení rozpočtové kázně ve výši 15 414 600,- Kč a vymoženo bylo prozatím 11 150 520,- Kč. U dosud nevymožených peněžních prostředků probíhá odvolací řízení nebo dosud neuplynula lhůta splatnosti. V jednom případě ŘO prominul odvod ve výši 71,5 %.
Ve čtyřech případech uplatnili příjemci opravný prostředek. V jednom případě odvolací orgán, kterým je Ministerstvo financí České republiky, potvrdil rozhodnutí ŘO. V jednom případě stále probíhá odvolací řízení u MF ČR a jedno odvolání bude MF ČR postoupeno začátkem roku 2012. V jednom případě vzal ŘO své rozhodnutí zpět.
I přes to, že stále převažují pochybení, která jsou odhalena ještě před proplacením dotace, došlo k prudkému nárůstu porušení rozpočtové kázně. Dojde-li k porušení rozpočtové kázně, je příjemce povinen provést odvod za porušení rozpočtové kázně do rozpočtu poskytovatele dotace, a to ve výši 100 % neoprávněně použitých či zadržených peněžních prostředků.
Vybrané typy nesrovnalostí řešené v roce 2011:
Příjemce předložil fakturaci, která neodpovídá skutečnému stavu. Zhotovitel vyfakturoval příjemci původní prvek dle projektové dokumentace, ale dodal jiný prvek. Změna nebyla ohlášena ŘO.
Příjemce si u projektu v režimu RIP žádal o proplacení výdajů, které jsou v režimu RIP nezpůsobilé. Proplacení těchto výdajů bylo zjištěno až v rámci následné kontroly.
Příjemce nebyl schopen zajistit povinnou dobu udržitelnosti projektu.
Zařízení dodané zhotovitelem stavby typově neodpovídalo specifikaci položkového rozpočtu stavby zpracovaného v nabídce veřejné zakázky na dodavatele stavby a podkladům k fakturám. V některých případech nebyly prvky dodány vůbec.
Příjemce se odchýlil od benefitové žádosti, následně změnil předmět veřejné zakázky a akceptoval jiné plnění, než které bylo soutěženo. Navýšením skutečně dodaného množství jednotlivých kusů oproti benefitové žádosti došlo k porušení principů 3E (hospodárnost, účelnost, efektivnost).
Další nesrovnalosti vznikají především v souvislosti s porušením zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách. Oblast veřejných zakázek je pro úspěšnou realizaci projektů velmi důležitá, proto jí ŘO věnuje patřičnou pozornost. Z praxe je nutno potvrdit, že tato oblast patří při realizaci projektů spolufinancovaných EU k těm nejrizikovějším. ŘO pro Vás proto analyzoval jednotlivé případy a připravil přehled nejčastějších pochybení při zadávání a realizaci veřejných zakázek, včetně doporučení, jak jim předcházet. Přehled možných pochybení naleznete na internetových stránkách ROP SZ.
Definice nesrovnalostí a příklady
